银行询证函回复的法律风险（银行询证函排查报告）
生活常识 2023-05-15 10:02生活常识www.xinxueguanw.cn
双向核对法是什么意思 因函证缺陷被处罚的案例-开户信息检查与银行双向核对的重要性
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今晚跟大家说说因函证而被处罚的案例。
潍坊亚星化学股份有限公司（600319）
公司违法违规行为
一、亚星化学与控股股东潍坊亚星集团有限公司（以下简称亚星集团）之间存在直接的非经营性资金往来未予及时披露，未作账务处理。2009年1月至2010年11月，亚星化学直接向亚星集团划转资金累计13亿余元。对于上述资金往来事项，亚星化学未进行账务处理，未按规定履行临时信息披露义务，也未在相应定期报告中披露。
从这个案例，我们可以看出，我们所要求的银行开户信息查验和银行双向核对的重要性就体现出来了。，如何去实施，是否每个单位都去实施双向核对和核对工作量的大小，这些都是需要项目负责人根据风险评估的结果在计划中确定的。
今天一例。
此致。
审计老K.
2021-2-27
丰收图
银行询证函排查报告 函证查询核对法适用于什么清查